Was bedeutet Asset Protection?
Abb. 1: Das Einfamilienhaus als Wertanlage durchaus eher ungeeignet, die Preisentwicklung beginnt einen exponentiellen Anstieg, was angesichts der Geldmengenerweiterung nicht verwunderlich ist.
Schutz des Vermögens vor dem Zugriff von Gläubigern, Ex-Gatten, Pflichtteilsberechtigten oder dem Finanzamt
Möglichkeiten des Vermögensschutzes
Im Bereich der rechtlichen Absicherung von Vermögenswerten bieten sich zahlreiche Möglichkeiten, um das eigene Vermögen effektiv zu schützen und rechtlich sicher zu gestalten. Ziel solcher Maßnahmen ist es, Vermögenswerte vor dem Zugriff durch Gläubiger, Ex-Gatten, Pflichtteilsberechtigte oder das Finanzamt zu bewahren.
Eine wichtige Rolle spielt dabei die Strukturierung und Gestaltung des Vermögens. Hierzu zählen unter anderem die Einrichtung von Familienstiftungen und Familiengesellschaften. Diese bieten nicht nur steuerliche Vorteile, sondern ermöglichen auch eine gezielte Verwaltung und Weitergabe der Vermögenswerte innerhalb der Familie. Zusätzlich kann der Schutz durch die Nutzung von nicht pfändbaren Vermögenswerten, wie beispielsweise eines Pfändungsschutzkontos, verstärkt werden.
Steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten sind ebenfalls ein zentraler Aspekt des Vermögensschutzes. Durch gezielte Schenkungen und erbrechtliche Planungen kann das Vermögen bereits zu Lebzeiten optimal verteilt und geschützt werden. Zudem kann die internationale Streuung von Vermögenswerten und Einkommensquellen einen erheblichen Schutz vor Risiken bieten.
Es ist wichtig, umfassende Informationen über die rechtlichen Rahmenbedingungen und die vielfältigen Optionen zur Asset Protection zu haben. Jede Vermögenssituation ist individuell, daher bietet eine fundierte Beratung durch einen erfahrenen Anwalt für Vermögensschutz die besten Voraussetzungen, um maßgeschneiderte Lösungen zu entwickeln und effektiv umzusetzen. Unser Ziel ist es, Ihr Vermögen rechtlich sicher zu schützen und optimal zu gestalten.
Familienrechtliche Gestaltungen, Familienstiftung, Familiengesellschaft
Nicht pfändbare Vermögenswerte, Pfändungsschutzkonto
Im Bereich der Asset Protection ist es entscheidend, bestimmte Vermögenswerte zu identifizieren, die rechtlich nicht pfändbar sind. Zum Beispiel können Wohnrechte bei entsprechender Gestaltung vor dem Zugriff durch Gläubiger geschützt werden. Die Umwandlung oder Neuschaffung solcher Werte kann daher eine effiziente Möglichkeit des Vermögensschutzes darstellen.
Ein weiteres wichtiges Instrument zur Asset Protection ist das Pfändungsschutzkonto (P-Konto). Droht im Haftungsfall eine Kontopfändung, erlaubt das P-Konto essenzielle Verpflichtungen weiterhin zu erfüllen. Das Pfändungsschutzkonto bietet einen Pfändungsschutz gemäß § 899 ZPO in Höhe des Grundfreibetrags von 1.340 Euro pro Kalendermonat (Stand 1. Juli 2022). Dabei spielt es keine Rolle, ob das Geld auf dem Konto aus Gehalt, Gewinnen oder Sozialleistungen stammt. Es besteht auch die Möglichkeit, den Pfändungsfreibetrag unter bestimmten Umständen zu erhöhen (§ 902 ZPO).
Selbständige haben seit einigen Jahren die Möglichkeit, eine private Altersvorsorge dem Zugriff von Gläubigern zu entziehen. Dies gilt für Produkte, die frühestens ab dem 60. Lebensjahr oder bei Berufsunfähigkeit als lebenslange Rente gezahlt werden. Der Versicherte darf keine Möglichkeit zur vorzeitigen Liquidierung haben und für den Todesfall dürfen nur Hinterbliebene als bezugsberechtigt benannt werden. In allen Fragen rund um den zuverlässigen Schutz Ihrer Vermögenswerte stehen Ihnen unsere erfahrenen Rechtsanwälte kompetent zur Seite.
Steuerliche Gestaltung
Schenkungen
Erbrechtliche Gestaltungen
Der Erbfall kann erhebliche Risiken für das Vermögen einer Familie mit sich bringen. Dabei stellen erbrechtliche Konflikte, Pflichtteilsansprüche enterbter Angehöriger sowie ungünstige Testamente und die Erbschaftsteuer bedeutende Herausforderungen dar. Um eine rechtlich sichere Asset Protection zu gewährleisten, ist eine sorgfältige und umfassende Nachfolgeplanung unerlässlich. Diese Planungen berücksichtigen sowohl steuerliche als auch wirtschaftliche Aspekte und gehen gleichzeitig auf die einzigartigen familiären und zwischenmenschlichen Dynamiken ein.
Zu den erbrechtlichen Gestaltungen zählen verschiedene Instrumente und Maßnahmen, die dem Schutz des Vermögens dienen. Dazu gehören Testamente, Erbverträge und Pflichtteilsverzichte, aber auch Schenkungen sowie gesellschafts- und stiftungsrechtliche Gestaltungen. Diese Maßnahmen dienen dazu, den Nachlass gezielt zu strukturieren und potenzielle Risiken zu minimieren.
Besondere erbrechtliche Gestaltungen sind in speziellen Fällen notwendig, wie zum Beispiel Testamente zugunsten überschuldeter Erben oder zur Vermeidung von Ansprüchen geschiedener Ehegatten. In diesen Fällen können Vor- und Nacherbschaftsinstrumente in Kombination mit einer dauerhaften Testamentsvollstreckung zum Einsatz kommen, um das Vermögen bestmöglich zu schützen und die Asset Protection zu optimieren.
Durch eine strategische Planung und die richtige rechtliche Gestaltung kann das Vermögen nachhaltig gesichert und an die nächste Generation weitergegeben werden. Als Ihr Anwalt für Vermögensschutz stehen wir Ihnen mit unserem umfassenden Fachwissen und unserer Erfahrung zur Seite, um eine optimale Asset Protection zu gewährleisten.
Internationale Streuung von Vermögenswerten
Die internationale Streuung von Vermögenswerten ist ein entscheidender Baustein im Rahmen der Asset Protection. Wenn Vermögenswerte über verschiedene Länder hinweg verteilt werden, können Risiken minimiert und mögliche Zugriffe Dritter auf das gesamte Vermögen erschwert werden. Dies ist besonders wichtig, um Ihr Vermögen vor unvorhergesehenen rechtlichen und wirtschaftlichen Herausforderungen zu schützen. Eine sorgfältig geplante internationale Streuung von Vermögenswerten bietet nicht nur einen zusätzlichen Schutz gegen lokale wirtschaftliche Schwankungen und Unsicherheiten, sondern auch steuerliche Vorteile, die von Land zu Land variieren können. Um sicherzustellen, dass Ihre Strategien zur Vermögensstreuung und Asset Protection rechtlich fundiert und effizient sind, ist die Beratung durch einen erfahrenen Anwalt unerlässlich. Unsere Kanzlei unterstützt Sie dabei, eine individuelle und maßgeschneiderte Lösung zu entwickeln, die sowohl Ihre persönlichen als auch geschäftlichen Ziele berücksichtigt. Dabei legen wir großen Wert darauf, dass die internationalen Aspekte der Streuung Ihrer Vermögenswerte im Einklang mit den jeweils geltenden nationalen und internationalen Bestimmungen stehen. Eine gut durchdachte Streuung der Vermögenswerte schafft nicht nur Sicherheit, sondern trägt auch zur langfristigen Werterhaltung und -steigerung bei.
Vermögensschutz bedeutet also auch sich auf weitere Aspekte zu verlegen: Beispielsweise einen Teil des Vermögens geopolitisch zu streuen, und nachgerade einen Teil außerhalb der EU zu halten. Dazu muss man einfach verstehen, das Vollstreckungsrecht (auch von privaten Forderungen welche tituliert sind) eine staatliche Aufgabe ist die eigentlich auf das staatliche Territorium begrenzt ist. Durch die Normen der EU ist es allerdings möglich auch in europäischen Staaten locker (also über die Grenze hinweg) zu vollstrecken. In der Praxis dauert so etwas wenige Wochen, selbst wenn es sich um Immobilien als Vermögen im europäischen Ausland handelt.
Internationale Streuung der Einkommensquellen
Abb. 2: Deutschland im demographischen Wandel. Die sinkende Anzahl an Renteneinzahlern macht das Rentensystem immer fragiler. Staatliche Rückgriffe auf Immobilienvermögen im Fall eines Lastenausgleichs werden dabei immer wahrscheinlicher.
Die internationale Streuung der Einkommensquellen ist ein essenzieller Bestandteil einer effektiven Asset Protection. Durch die Diversifizierung internationaler Einkommensquellen können Sie Ihre Assets vor unvorhersehbaren Risiken und wirtschaftlichen Unsicherheiten schützen. Dieses Vorgehen ermöglicht es, das Vermögen in verschiedenen Ländern zu verteilen und somit die Abhängigkeit von einem einzelnen Markt oder einer Wirtschaft zu reduzieren. Vorteilhaft ist dabei, dass die verschiedenen Rechtsordnungen und wirtschaftlichen Bedingungen genutzt werden können, um die Assets zu sichern und steuerlich zu optimieren. Dabei ist es wichtig, internationalen rechtlichen Rahmenbedingungen zu beachten, um sicherzustellen, dass alle Schritte der Asset Protection rechtlich konform und sicher sind.
Gerade am Beispiel der Renten kann man erkennen, dass die Situation in Deutschland nicht sehr rosig aussieht. In vielen anderen Europäischen Ländern sind die Renten deutlich höher und können bis zu mehr als 100% des letzten Einkommens umfassen, während sie in Deutschland idR. bei weniger als 50% liegt. Das wird das Problem der Altersarmut in den kommenden Jahren in Deutschland noch weiter verschärfen. Weitere Zahlen, wie z.B. die niedrigste Eigentümerquote bei Immobilien unterstützen diese Annahme.
Die Inflation wird staatlich berechnet, allerdings sehr realitätsfern angesetzt, die Realinflation liegt weit höher als die schöngerechneten Zahlen des Bundes. Der verstorbene Prof. Brachinger vom Bodensee hatte sich die realen Verhältnisse eines Rentnerehepaars und eines üblichen Vier Personen Haushaltes angesehen, und dann den Begriff der sogenannten gefühlten Inflation eingeführt: Entsprechende Grafiken finden sich im Internet, welche belegen dass die Realität häufiger jährliche zweistellige Inflationsraten aufweist. Die Rentensteigerungen sind dann jährlich nur ein Bruchteil davon, sodass das Rentner-Dasein im zeitlichen Verlauf eine zunehmende Verarmung bedeutet. Lesen Sie mehr zum Thema in unserem Artikel “Kaufkraftverlust, Demographie und Niedrigzins zerstören Versorgungsträume”
[https://www.fiala.de/kaufkraftverlust-demographie-und-niedrigzins-zerstoeren-versorgungstraeume/]
Dies bedeutet einerseits vielleicht einen Teil über Versorgungssysteme im Ausland zu erreichen, aber auch im Übrigen nicht alles auf ein Pferd zu setzen. Man kann also gewiss einen Teil der Altersversorgung über gesetzliche Rente darstellen, sollte aber auch an andere Möglichkeiten denken. Dies folgt dann eben dem Konzept der Risikostreuung, nicht alles auf ein Pferd zersetzen und gezielt im in-und Ausland passende Möglichkeiten anzustreben.
